A Szerző Blogja Pénzügyi És Üzleti

Kisvállalkozások adózási stratégiái a jövedelemadó csökkentésére (Kanada)

Adóstratégiák a kisvállalkozások számára, amelyek csökkentik az Ön jövedelemadóját


Olvassa el ezt a kisvállalkozói adóstratégiák listáját, és nézze meg, hogy hány Ön jelenleg a jövedelemadó-számlájának csökkentésére vonatkozik - és melyeket kezdheti el most alkalmazni, hogy csökkentse a jövedelemadó összegét, ha idén tartozol, ha Ön Kanadában kis üzletet üzemeltet.

Ne feledje, hogy e stratégiák némelyike ​​csak olyan személyekre vonatkozik, akik egyéni vállalkozásokat vagy partnerségeket működtetnek, akik T1 személyi jövedelemadó-bevallás útján adják meg jövedelemadójukat. (Az első üzleti jövedelemadó-bevallás végigvezeti Önt a visszatérés folyamatában.)

8 Kisvállalati adózási stratégiák

1) Mindig gyűjtsön bevételeket az üzleti tevékenységhez.

Egy vállalkozás futása időigényes, és néhány üzleti ember nem zavarhatja a "kis" dolgok bevételét vagy megtartását. Azonban az ügyfélszolgálati díj, a „néhány” levél, amit küldött, a kávé zsákja, amit az irodának szereztél - mindezek a kis dolgok valójában egy év alatt képesek.

A bevételek összegyűjtésével maximalizálja a jövedelemadó-levonásokat minden a vásárlások, amelyek üzleti kapcsolatban állnak, és megfelelő módon rögzíthetők és rögzíthetők.

Ne feledje, hogy a Canada Revenue Agency (CRA) általában nem fogad el hitelkártya-kimutatásokat a kiadások igazolásaként - az eredeti bevételeket meg kell őriznie abban az esetben, ha azokat a hitelminősítő intézet kéri. (Mennyi ideig kell tartania őket?)

2) Kezelje RRSP és TFSA hozzájárulásait.

A regisztrált nyugdíjmegtakarítási terv (RRSP) és az adómentes megtakarítási számlák (TFSA) a kisvállalkozások tulajdonosainak kiváló jövedelemadó-levonások, különösen az egyéni vállalkozók vagy a partnerek számára.

Függetlenül attól, hogy a maximális RRSP-hozzájárulást minden évben meg kell-e tennie, attól függ, hogy mennyire ingadozik jövedelme évről évre. Az RRSP-hozzájárulásból származó adómegtakarítások a marginális adókulcson alapulnak, és mivel a megengedett RRSP-hozzájárulás egy része vagy egésze átvihető a következő évekre, jobban megtakaríthatja az RRSP-járulékokat azokban az években, amikor magasabb jövedelemre számíthat.

Ne feledje, hogy ha kisvállalkozása vállalati struktúrában van, a helyzet bonyolultabb. Az RRSP hozzájárulási szintjei a fizetésből származó bevételen alapulnak, így ha úgy dönt, hogy jövedelmeit részben vagy egészben osztalék formájában kapja meg, ez csökkenti vagy megszünteti az RRSP hozzájárulását. Lásd az üzleti fizetést vagy az osztalékot - hogyan kell fizetnie magát?

Amint azt a neve is jelzi, a TFSA lehetővé teszi a megtakarítások és az adókból származó befektetési bevételek megőrzését. A részvényekből, kötvényekből vagy egyéb kamatozó eszközökből származó jövedelem- és tőkeemelés adómentes a TFSA-n belül. Ha maximalizálta az RRSP hozzájárulásait, és adómentes helyre van szüksége, hogy készpénzt vagy befektetéseket tegyen, a TFSA jó választás.

3) Maximalizálja a nem tőkeszükségletet.

Hasonlóképpen, ha az Ön vállalkozásának nem tőkevesztesége van (úgy, mintha a költsége meghaladná a vállalkozás jövedelmét) bármely évben, mérlegelje, hogy a legjobban használja ezt a veszteséget a jövedelemadó-számlájának csökkentése érdekében, mielőtt használatba veszi.

A nem tőkeszükségletek felhasználhatók más személyi jövedelmek leküzdésére bármely adott adózási évben, három évre visszavezethetők, vagy akár hét évig is átvihetők. Több értelme lehet, ha visszafizetné a nem tőkeszükségletet, hogy visszaszerezze a már kifizetett jövedelemadót, vagy hogy továbbléphessen, hogy a jövőben nagyobb adót számítson ki, mint amennyit az adóévben használ. bekövetkezett. Lásd: Kanadai adókkal kapcsolatos üzleti veszteségek követelése.

4) Maximalizálja a jótékonysági jövedelemadó-kedvezményeit.

Jótékonysági adományok a bejegyzett kanadai jótékonysági szervezeteknek vagy más képzett szakembereknek adókedvezményeket kapnak. De tudatában van annak, hogy a jótékonysági adományok, amelyek összege több mint 200 dollár, több adókedvezményt biztosít Önnek, mert magasabb arányban értékelik őket?

A jótékonysági adókedvezményeinek maximalizálása érdekében fontolja meg, hogy az idei évre többet adjon a választott jótékonysági szervezeteknek. Ha 30 000 dollárt szed be jövedelmére, és úgy döntött, hogy a bevételeinek csak 5% -át adja, a szerencsés jótékonysági szervezetek 1500 dollárt kapnak. (Ne feledje, hogy a nem regisztrált kanadai jótékonysági szervezetek, az amerikai jótékonysági szervezetek és a politikai pártok nem számítanak jótékonysági adókedvezménynek.)

5) Maximalizálja a tőkeköltség-juttatás (CCA) jövedelemadó-igényét.

A legtöbb kanadai kisvállalkozó tudja, hogy ahelyett, hogy csak egy év során levonná az üzleti tevékenységük során felhasználható értékcsökkenthető ingatlan költségét, le kell vonnia az értékcsökkenthető ingatlan költségeit egy év alatt, egy fővároson keresztül. Költségtérítési igény.

De sok kisvállalkozó nem ismeri, hogy nem kell tőkeköltség-juttatást követelnie abban az évben, amikor bekövetkezik - egy kisvállalkozási adóstratégia, amelyet a jövedelemadó csökkentésére használhat. A CCA nem kötelező adókedvezmény, így a CCA követelését egy adott adóévben annyira vagy annyira használhatja, amennyit csak akar; a fel nem használt részt továbbíthatja, hogy a jövőben a nagyobb jövedelemadó-számlát ellensúlyozza. Nem lenne értelme, hogy a teljes tőkeköltség-juttatás igénybevételét egy éven belül igénybe vegye, melynek adóköteles jövedelme kevés vagy nincs.

A tőkeköltség-juttatás igényének maximalizálásának másik aspektusa az, hogy megvásárolja (és eladja) az eszközöket a megfelelő időben. Új pénzügyi eszközöket szeretne vásárolni a pénzügyi év vége előtt, és az aktuális pénzügyi év után értékesítené a régi eszközöket.

Figyeljetek az 50% -os szabályra is; abban az évben, amikor egy eszközt szereztél, általában csak a tőkeköltség-támogatás 50% -át követelheti meg, amelyet rendszerint követelhet (és bizonyos esetekben a "rendelkezésre álló" szabály azt jelenti, hogy nem követelhetsz tőkét Költségtámogatás az eszköz beszerzését követő második adóévig).

Tudjon meg mindent a tőkeköltség-juttatás kiszámításáról és követeléséről.

Azt is szeretné olvasni, hogy a CCA kérése egy üzleti célból vásárolt járműről.

6) Oszd meg a bevételeidet.

Ez a kisvállalkozási adóstratégia lehetővé teszi, hogy teljes mértékben kihasználja a marginális adókulcs-különbségeket. Minél magasabb a jövedelme, annál magasabb a marginális adókulcs Kanadában. Ha jövedelmének egy részét alacsonyabb jövedelemmel rendelkező családtagra, például házastársra vagy gyermekre ruházza át, csökkentheti jövedelmének marginális adókulcsát.

Ez egy különösen hatékony adóstratégia a kisvállalkozások tulajdonosai számára a középiskolai korú gyerekekkel. Tegyük fel, hogy a 19 éves lányát foglalkoztatta a vállalkozásában, fizetve neki egy 10.000 dolláros összeget. Az alapvető személyi jövedelemadó alóli mentesség miatt nagyon kevés jövedelemadót fizetne, és szép fészkelője lenne, hogy segítsen fizetni az oktatásért.

(Ha a személyi jövedelemadó-mentességgel egyenlő jövedelmet fizetett neki, egyáltalán nem fizetne adót!) És időközben „leállt” 10 000 dollárt az év jövedelméről, csökkentve a személyi jövedelemadó összegét. További információért olvassa el a jövedelemelosztást a kanadai vállalkozások számára.

Ha családtagját kívánja foglalkoztatni a vállalkozásában, akkor tartsa elfogadhatónak a követeléseit, és töltse ki az összes papírmunkaidőt, ha bármilyen alkalmazottat vagy vállalkozót bérel (kérje meg őket megfelelően az elvégzett munkaért). Ha felveszi a feleségét / férjét több ezer dollárért havonta néhány órányi munka után a telefonra vagy a bejelentésre, biztosan vonzza a Kanadai Bevételi Ügynökség figyelmét, és elutasítja a követeléseit.

7) Teljes mértékben kihasználja az otthoni vállalkozások számára rendelkezésre álló jövedelemadó-levonásokat.

Működteti az üzletét otthonából? Ha nem, mi áll meg? Bár nem minden vállalkozás alkalmas otthoni üzleti tevékenységre, az otthoni vállalkozásoknak van előnye a jövedelemadó tekintetében.

Az otthoni üzleti tulajdonosok az üzleti célú levonás mellett számos otthoni költség, például hő, villany, háztartási karbantartás, takarítóanyagok és otthoni biztosítások egy részét levonhatják.

Ha otthonod van, akkor is levonhatod az ingatlanadó és a jelzáloghitel-kamatok részét. 6 Otthon alapuló üzleti adókedvezmény Az Ön nem akarja, hogy kisasszonyok adjanak több információt ezekről a lehetséges jövedelemadó-levonásokról.

8) Vegyük be a vállalkozását?

A magántulajdonosok és a partnerek egyik vállalkozásának egyik oka az adózási előnyök miatt van. A legismertebb ilyen adókedvezmények a kisvállalkozások adókedvezménye, melynek értelmében a minősített kanadai tulajdonban lévő vállalatok jövedelme különleges "csökkentett" kamatozású. A kisvállalkozások levonását igénylő kanadai ellenőrzött magánvállalkozások esetében a vállalati nettó adókulcs 10,5%. Más típusú vállalatok esetében a vállalati nettó adókulcs 15%.

Azonban, ha az üzleti stratégiát adóstratégiává teszi, akkor csak akkor lesz hatékony, ha az Ön vállalkozása eléggé megnövekedett ahhoz, hogy a beilleszkedés érdemes legyen. Önnek nem csak jelentős bevételnek kell lennie ahhoz, hogy ellensúlyozza a bekerülési költségeket, de készen kell állnia arra, hogy elegendő mennyiségű üzleti jövedelmet hagyjon a társaságban a társasági adó halasztásához.

Például, ha egy bejegyzett vállalkozást működtet, és a vállalat nyeresége egy adott évben 60 000 dollár, de 60 000 dollárt fizet a vállalat fizetéséből, akkor a 60 000 dollár összege akkor kerül megadóztatásra, mint a személyes (T1) jövedelme. ezért oktalan. Ha beágyazod a kisvállalkozásod? elmagyarázza a beépítés általános előnyeit és hátrányait.

Kezdje a jövedelemadó csökkentését ma

Bár ezek a stratégiák nem minden kisvállalkozásra fognak működni, remélhetőleg ez a lista az adótervezésre gondolt. A befizetett jövedelemadó összege nem abszolút kőből írva. Vannak olyan törvényes, néha egyszerű dolgok, amelyekkel csökkentheti a jövedelemadó-számlát - a kisvállalkozások adózási stratégiáit, amelyeket ma elkezdhet alkalmazni.


Videó A Szerző:

Kapcsolódó Cikkek:

✔ - Hogyan fizethet magad a beépítésből (Kanada)

✔ - Hogyan találjunk jó könyvelőt a kisvállalkozásod számára?

✔ - Fórum Marketing tippek a forgalom növeléséhez a webhelyén


Hasznos? Ossza Meg Ezt A Barátaiddal!