A Szerző Blogja Pénzügyi És Üzleti

Cash-flow kezelése a kisvállalkozások sikereihez

Eszközök kezelése, cashflow és likviditás az egészséges visszatérésekhez


Van néhány régi mondás az üzleti életben. Az egyik a "pénz király." A másik az, hogy "A boldogság pozitív cash flow." A felméréseket folyamatosan folytatják a sikertelen vállalkozásoknál. A legtöbb meghibásodott vállalkozás, akár 60% -ig, azt mondja, hogy a hiba teljes vagy nagy része a pénzforgalmi problémák miatt következett be. A nyereség jó, pénzáramlás szükséges. A pénzkezelés az üzleti siker kulcsa.

Az induló vállalkozások gyakran hiányoznak a készpénzből a védjegytől. A meglévő vállalkozások megtalálják a túlélési módokat, ha megtalálják a készpénzt kereső módokat. A készpénz a kisvállalkozások túlélésének egyetlen legfontosabb eleme. A kisvállalkozások gyakran azt mondják, hogy a készpénz ellenőrzésének képtelensége az egyetlen legnagyobb probléma.

Csakúgy, mint egy egyén vagy egy család, a vállalatoknak pénztárcára van szükségük. Ez bizonytalan időkben biztosít biztonságot. Lehetővé teszi továbbá a stratégiai beruházások kihasználását, vagy a költségek csökkentésének lehetőségeit. A kisvállalkozásoknak a pénzforgalom megteremtése érdekében a szabad cash flow fogalmára kell összpontosítaniuk.

Duncan Connor arról beszél, hogy a vállalatok hogyan használják pénzforgalmukat, hogy a 2007-2009-es recesszió során továbbra is sikeresek legyenek. ügyfélkörüket.

„Az egyik legelső dolog, amit a sikeres vállalkozások a recesszió során tettek, az volt, hogy megnézzék a hitelfelvételt, és újratárgyalják a feltételeket, hogy bár több évig is tarthat, és végül drágább, most már alacsonyabb fizetés van. talán rossz ötlet a legtöbb vállalkozás számára, de ha a meglévő adósságok refinanszírozása lehetővé teszi, hogy az üzleti életben maradhasson, határozottan felfelé fordulhat. "

"A többi vállalkozás hosszabb időtartamot kötött a beszállítóknak történő kifizetésekre, ugyanakkor gyorsabb kifizetéseket igényelt az ügyfelektől."

Egy másik módja annak, hogy a recesszió-túlélő vállalkozások kezelték a pénzáramlást, az volt, hogy kezeljék, hogy mennyi raktárkészletet szállítottak egy adott időpontban - a készletek pénzt költenek, és a raktárterületen hetekig ülő leltárnak lehetősége van arra, hogy lehetősége legyen a vállalkozás csődje el.

A legkevésbé kívánatos költségellenőrzés mindig a humán erőforrásokban rejlik, de a megrendelések csökkenése miatt sok gyártó vállalkozás elbocsátotta a személyzetet, befagyasztott vagy csökkentették a fizetést és a juttatásokat, csökkentették a bérbeadásba és képzésbe való befektetéseket. "

Connor azt a következtetést vonja le: "A dolgok másik oldalán, az a pénz, ami belép, néhány trükk is volt."

"Az utóbbi két évben a több vállalkozó radarjain megjelenő követelések faktoringai megjelentek, de a legfontosabbak, hogy a számlákat három-tíz százalékkal kevesebbet adják el, mint a számla összege. A válasz az, hogy a legtöbb vállalkozás esetében a számla 90 százaléka 90 napnál jobb, mint a számla 100 százaléka, vagyis ha az ügyfél teljes mértékben fizet, a faktoring lehetővé tette a vállalkozások számára, hogy szinte minden számlájukat kifizessék. harmadik fél számára, és inkább az üzleti tevékenységre és a vezetések létrehozására összpontosít, nem pedig a kifizetések kifizetésére.

A harmadik fél fizeti az ügyfelet. "

"Számos egyéni vállalkozó és partnerség csökkentette a tulajdonosok fizetésének összegét, és sok esetben a tulajdonosok több pénzt adtak be a vállalkozásnak, hogy folytathassák működésüket, míg mások üzletüket változatosabb vagy jövedelmezőbb területekre költözték."

Készpénz és nyereség

A pénzforgalom és a nyereség nem azonos. A pénzügyi számvitel nem a pénzforgalomra összpontosít. A nettó jövedelemre vagy nyereségre összpontosít. Hosszú távon a nyereség és a cash flow megközelítőleg azonos, de a döntő különbség az időzítés.

Az időzítés nagyon fontos lehet egy kisvállalkozás számára. Például, ha egy hitelfelvevőnek ad eladást, azonnal elismeri azt az eredménykimutatásban. Ez az eredményszemléletű számvitel. Azonban nem kapja meg azonnal a pénzt. A készpénz-költségvetésben és a pénzforgalmi kimutatásban nem jelzi ki a hitelügyletet, amíg ténylegesen nem kap fizetést.

Láthatjuk, hogy a nyereség és a cash flow közötti különbség nagyon nagy lehet. Ha például gyorsan növekszik a hitelkiadás, akkor a nyereség messze meghaladhatja a ténylegesen kapott pénzt. Ez a helyzet a kisebb cégeket nagyon sebezhetővé teszi a készpénz kifogyása miatt.

Mi a likviditás?

A készpénzkezeléssel együtt használt likviditást gyakran hallja. A likviditás a vállalat azon képessége, hogy a rövid lejáratú adósságkötelezettségeit megfizesse. Más szavakkal, ha a cég megfelelő likviditással rendelkezik, akkor kifizetheti a rövid lejáratú kötelezettségeit, például a fizetendő számlákat. Általában a fizetendő számlák tartoznak a beszállítóknak.

Vannak olyan módszerek, amelyeket a likviditás mérésére használhat. A pénzügyi arányelemzés segít meghatározni, hogy mennyire folyékony az Ön cége, vagy mennyire lesz sikeres a rövid lejáratú adósságkötelezettségeinek teljesítésében. Az aktuális arány segít meghatározni a forgóeszközök és az aktuális kötelezettségek arányát. A forgóeszközök közé tartoznak a készpénz, a követelések, a készletek és esetenként egyéb sorok, például a forgalomképes értékpapírok. A mérlegben mindenkor több forgóeszközzel kell rendelkeznie, mint a rövid lejáratú kötelezettségek.

A gyors arány lehetővé teszi, hogy meghatározza, hogy fizethet-e a rövid lejáratú adósságkötelezettségei, vagy a rövid lejáratú kötelezettségek, anélkül, hogy bármilyen készletet el kellene adnia. Fontos, hogy egy vállalkozás képes legyen ezt megtenni, mert ha a számlákat fizetnie kell, ami azt jelenti, hogy meg kell találnia a vásárlót. A vásárló keresése nem mindig könnyű vagy lehetséges.

Különböző egyéb likviditási mutatók állnak rendelkezésre, amelyeket a készpénz pozíciójának meghatározásához használni fog.

A likviditásra való összpontosítás természetesen inkább a vezérigazgatóhoz tartozik, mint egy könyvelőhöz, aki képzett az eredményszemléletű könyvelés gyakorlására. Amikor a vállalkozás éppen elindul, lényegében kihagy egy csekkfüzetből, amely egy példa a készpénzszámlálásra. Mindaddig, amíg készpénz van a számlán, az Ön cége oldószer. Mivel a vállalkozásod összetettebbé válik, bonyolultabb pénzügyi elszámolást kell elfogadnia. Ugyanakkor a likviditást és a pénzgazdálkodást is figyelembe kell vennie, még akkor is, ha a nettó jövedelmet pénzügyi számvitel útján követjük.

Készpénz-költségvetés

A legtöbb vállalatnak havonta készpénzköltségvetéseket kell készítenie a készpénzeik nyomon követésére. Valójában a készpénzköltségeket hat-tizenkét hónappal előre kell készíteni a készpénzigények megtervezéséhez. A készpénz-költségvetés rögzíti az eredménykimutatásban szereplő nyereség és a ténylegesen bejövő és a cégből kifolyó készpénz közötti időbeli különbséget.

A készpénz-költségvetés célja nem a készpénzre vonatkozó célok meghatározása, hanem az igények előrejelzése. Ha készpénzköltségvetést készít 6 - 12 hónappal előre, és igényei megváltoznak, akkor módosítsa a készpénz-költségvetését. Őrizze meg őket naprakészen, mivel a készpénz alacsony költsége egy vállalkozásban magas. Tudnia kell, hogy saját személyes pénzügyeiből. Készítse elő a költségvetését konzervatívan.

A készpénzköltségek a „mi-ha” forgatókönyveket is kezelhetik. Használhatja őket a különböző lehetséges jövőbeli forgatókönyvek tesztelésére. A jövőbeni forgatókönyvhez csatolhatja a valószínűség százalékos arányát, és tesztelheti feltételezéseit. Például módosíthatja a gyűjtemények sebességét vagy a készletvásárlások időzítését, és megnézheti, hogyan befolyásolja a készpénz pozícióját.

Hogyan lehet maximalizálni pénzforgalmát

A cél, mint a vállalat tulajdonosa és menedzsere, az, hogy összenyomja az összes készpénzt a mérlegéből. Nem csak azt akarja, hogy minél több pénzt vegyen ki a cégéből, hanem azt is, hogy potenciális vagy tényleges válság esetén megtartsa azt.

A jelenlegi eszközök közül kettő általában nagy lefolyású a pénzén. Ezek a készletek és a követelések. A készlet az Ön által eladott termékek, és a követelések a hitelszámlák vagy azok a számlák, amelyek az ügyfeleknek nyújtott hiteleket képviselik. A két számla egyenlegét a lehető leghamarabb készpénzre kell konvertálni.

A pénzügyi arány elemzéssel ellenőrizheti a készlet- és a követelésekkel kapcsolatos pozícióját. A készletforgalom aránya elmondhatja, hogy a készleted elavult, vagy ha olyan gyorsan eladja, hogy kitárol. A követelések aránya, mint például a napi eladások kiemelkedő, elmondhatja, milyen gyorsan takarítják meg ügyfelei a számlájukat. Miután meghatározta a leltár és a követelések pozícióját, megteszi a megfelelő lépéseket, hogy módosítsa, és több pénzt juttasson a cégébe.

Egy másik módja annak, hogy több pénzt kaphasson üzleti tevékenysége során a hitelfelvevők és a vevőkövetelések tekintetében, a zárolások rendszerét használja a kifizetések összegyűjtésére. Ha fizetései vezetékes vagy postai küldeményben vannak, akkor ezek a kifizetések gyorsabban kerülnek a fiókjába. Az Ön bankja ezután kamatozó számlára tud átutalni.

Egy másik rövid távú stratégia a pénzeszközök kiegyenlítésére a mérlegéből az, hogy megvizsgálja a mérlegben lévő rövid lejáratú kötelezettségeket. Fókuszáljon a számlájára. Ők tartoznak a beszállítóknak. Fizesse meg a fizetendő összegeket azon a napon, amikor esedékes, és nem korán. Nincs ok arra, hogy a beszállítóknak készpénznapokat adjanak a számla esedékességét megelőzően. A vállalkozásnak szüksége van arra, hogy ezt a készpénzt használja. Húzza ki a forrásait.

A jó készpénzkezelés kulcsai

A jó pénzgazdálkodás lényege, hogy a válság idején a tipikus pénzügyi kimutatások jelentéktelenné válnak, és minden, ami fontos, készpénz szempontjából fennmarad. A pénzforgalmi válságban, mint például a recesszióban, a vállalkozás tulajdonosa fókuszának szükségszerűen nagyon rövid távon kell összpontosítania. Gyakran előfordul, hogy a készpénz-válság jó pénzgazdálkodási gyakorlatokat bonyolít le olyan üzleti vezetőknél, akik az adott napról előre haladnak.

A menedzsereknek meg kell érteniük, hogyan készítsenek havi készpénzköltséget. Ezután meg kell értenie a készpénzforrás-forrásokat és a pénzforgalmi felhasználást, mint a pénzforgalmi kimutatásban, a három szükséges pénzügyi kimutatás egyikében. A pénzügyi kimutatásokból kapott visszajelzések felbecsülhetetlenek. A készletek és a követelések kezdetén, ha a vezetők maximalizálhatják pénzforgalmukat, szinte mindig elkerülhetik a működési készpénz elfogyását, és pénzforgalmi problémákkal küzdhetnek.

Cikk Tartalomjegyzék Ugrás a szakaszra

Kiterjed

  • Készpénz és nyereség

  • Mi a likviditás?

  • Készpénz-költségvetés

  • Hogyan lehet maximalizálni pénzforgalmát

  • A jó készpénzkezelés kulcsai


Videó A Szerző:

Kapcsolódó Cikkek:

✔ - Medisoft: Orvosi számlázási szoftverek áttekintése

✔ - Hogyan veheti fel az Ön üzleti adóbevallásán eladott áruk költségét?

✔ - Az elektromos repülőgépek fenntarthatóbbá teszik az utazást?


Hasznos? Ossza Meg Ezt A Barátaiddal!