A Szerző Blogja Pénzügyi És Üzleti

Hogyan kell összegyűjteni, jelenteni és fizetni az állami adót


Ha az Ön cége termékeket értékesít, vagy adóköteles szolgáltatást nyújt, és ha "adókulcs" állapotban van, akkor az értékesítési adók és az értékesítési adóbevallások időszakos gyűjtésére és kifizetésére van szükség.

Ha az Ön cége Alaszkában, Delaware-ben, Montanában, New Hampshire-ben vagy Oregonban értékesít, nem kerül forgalmi adó megfizetése, ezért nem kell aggódnia e folyamat miatt. Szerencsés vagy.

Az értékesítési adó összetettsége

Az értékesítési adók őszintén szólva rendetlenség. Sok adózási hely van, amelyek mindegyike saját adómértékével és az adóköteles termékek és szolgáltatások listájával rendelkezik. Ha különböző államokban adózási jelenléte van (úgynevezett adóösszefüggés), lehet, hogy különböző adókat kell gyűjtenie a különböző tételekre. És ha eladja az internetet, próbálta kitalálni, hogy az adót kell-e összegyűjtenie az ügyfelektől, sok államban majdnem lehetetlen kezelni.

Hogy segítsen rendezni ezt a cikket, ez a cikk tartalmazza azokat az lépéseket és döntéseket, amelyekkel az értékesített termékek vagy szolgáltatások összegyűjtése, jelentése és értékesítési adók megfizetése érdekében át kell mennie. Íme az értékesítési adók összegyűjtésének, jelentésének és fizetésének előkészítésének fő lépéseit:

  • Kezdjük a meghatározással el kell-e gyűjtenie az adókat meghatározott állapotban.
  • Kezdje regisztráljon az állam adózási irodájában.Ha egynél több államban értékesít, minden államban regisztrálnia kell. Az Ön államának is információi lesznek arról, hogy milyen termékeket és szolgáltatásokat adóztatnak.
  • Határozza meg az eladási adó mértékét vagy díjait, amelyet fel kell töltenie. Becslések szerint 11 000 adóbeszedési jogalany van az Egyesült Államokban, így az értékesítési adó meghatározása és összegyűjtése igen bonyolult lehet.

  • Állítsa be az értékesítési adó beszedésének folyamatait ügyfeleitől. Lehet, hogy online, kiskereskedelmi üzletben vagy olyan külső helyeken értékesít, mint a bolhapiacok és események.
  • Gyűjtsd össze a rekordokat az összes eladást és az adókat üzleti könyvelési rendszerén keresztül.
  • Jelentések küldése az államnak és természetesen,
  • Fizessen értékesítési adókat az Ön államának szükség szerint.

Határozza meg az adók beszedésének szükségességét egy államban vagy államban

A vállalattól való elvárás, hogy az ügyfelektől értékesítési adókat gyűjtsön, a következő tényezőktől függ:

  • Ha van adóösszefüggése ebben az államban.
  • Ha az általad értékesített termékek vagy szolgáltatások ebben az állapotban adóztathatók
  • Ha online értékesít, meg kell keresnie az értékesítési adók összegyűjtésének konkrét követelményeit, mint online eladó minden államban.

Állami adóbevallás

Miután meghatároztuk, hogy egy adott államban adót kell beszednie, keresse fel az adott állam adóhatóságának weboldalát, és regisztráljon az adóbevallási engedélyhez. Az engedély lehetővé teszi, hogy az adóköteles tételekre összegyűjtse, beszámoljon és fizessen meg adót. Először meg kell adnia a szövetségi munkáltatói azonosító számát és az összes információt a vállalkozásáról és tulajdonosairól. A legtöbb állam engedélyezi az online regisztrációt, így az összes információ készen áll a folyamat megkezdése előtt.

Határozza meg, hogy mely termékek vagy szolgáltatások adókötelesek

Nem minden termék és szolgáltatás adóköteles minden államban. Több állam több terméket és szolgáltatást ad hozzá az adóköteles elemek listájához. Ezen túlmenően az államok megpróbálják meghatározni, hogy mi a szolgáltatás és mi a termék. Például, ha egy CPA üzleti adót fizet, akkor ez egy szolgáltatás vagy termék? A különböző államok különböző módon válaszolnak erre a kérdésre.

Határozza meg az összegyűjtendő adókulcs mértékét

Az értékesítési adó folyamata bonyolult, mivel sok település (állami és helyi) van, akiknek adókulcsai vannak, mindegyiknek saját adókulcsára van szüksége, és különböző módon lehet meghatározni az adóalap-alapú vagy rendeltetési helyet. Egyes államok eredetileg alapulnak (vagyis az eladási adót az eladó helyétől számítják ki) és más államok rendeltetési helyeken alapulnak (az adót a vevő helyétől számítják fel). Néhány állam, mint Kalifornia, származási és célalapú értékesítési adóhelyeket is tartalmaz.

Az árfolyam a helyétől függően változik. Ha több helyen értékesít, minden helyszínen meg kell adnia a helyes adót. Például, ha az Ön országában több városban vagy megyében termékeket értékesít, a helyes összeget minden helyről kell összegyűjteni. Ez akkor válik bonyolultabbá, ha sok helyen van, ahol a termékeket értékesítik. Ha több államban értékesít, a helyes összeget minden egyes helyszínre be kell programoznia.

Gyűjtse össze az értékesítési adókat az ügyfelektől

Miután megkapta az értékesítési adóengedélyt, elkezdheti az adók beszedését az ügyfelektől. Az adó összegét külön kell feltüntetni, így az ügyfél láthatja az adó összegét; ez általában nem jelent problémát, mivel a legtöbb értékesítési bevételt programozzák az összegek megjelenítésére. Ha online értékesít, a "bevásárlókosár" oldalon megjelenik az értékesítési adó kiszámítása. Be kell programoznia a számítógépet az alkalmazandó forgalmi adó összegére vagy összegére.

Ellenőrizze az adókedvezményeket

Bizonyos esetekben az értékesített termékek mentesülhetnek az értékesítési adóktól. Ezek a mentességek akkor is érvényesek, ha adómentes terméket értékesítenek. Előfordulhat, hogy meg szeretné tekinteni az értékesítési adó bizonyítvány megszerzését is, ha úgy gondolja, hogy az eladási cikkek megvásárlása mentesülhet. A mentesítési bizonyítvány megszerzésének folyamata és a követelmények minden egyes állam esetében eltérőek.

  • A viszonteladásra és nyersanyagokra vásárolt termékek.
  • Nonprofit. Bizonyos államokban egyes nonprofitok értékesítési adó-igazolást kaphatnak, hogy mentesüljenek bizonyos termékek értékesítési adói alól.

Ha Önnek egy vevőtől származó forgalmi adó igazolást kap, akkor másolatot kell készítenie és meg kell őriznie az üzleti nyilvántartásaiban, hogy bemutassa azt, ha az állam ellenőrzi.

Értékesítési adók összegyűjtése az online értékesítéshez

Ha online üzlete van, beleértve az online aukciós üzletet (például egy Amazon eladó vagy eBay eladó), akkor lehet, hogy vajon az online tranzakciókra vonatkozó adót kell-e gyűjtenie. Az egyszerű válasz az, hogy a forgalmi adót fel kell számítania az állami értékesítésre. Az államon kívüli értékesítésekre kivetett adókulcs államonként változik. Az államtól és az államon belüli adózási státuszától függ.

Az online értékesítési adó kérdés folyamatosan változik. Sok állam szélesebb körben használja az adóösszefüggést, hogy az online cégek leányvállalatait, például az Amazon-t értékesítési adók beszedésére kötelezze.

Tartsa nyilván az eladási adókra vonatkozó adatokat

Miután összegyűjtöttük az értékesítési adókat, nyilvántartást kell vezetni arról, hogy mennyi összeget gyűjtött (ezek az összegek a "Értékesítési adó kifizethető" számlájára kerülnek, a számviteli rendszerben. Ha van olyan online könyvelési rendszer, mint a QuickBooks, értékesítési tranzakciókat állíthat be a fiókba való automatikus közzétételhez.

Jelentse el az adózási adatait az Ön államának

Amellett, hogy fizetnie kell az állami adókulcsokat, az időszakos értékesítési adójelentéseket is be kell nyújtania az állami bevételi osztályának.

A legtöbb állam most megadja az online fizetési és értékesítési adót. Használja ki ezt a funkciót, ha lehetséges.

Fizessen értékesítési adókat az Ön államának

Ellenőrizze az államot, hogy megtudja, mikor kell fizetnie az adót. A fizetési gyakoriság az értékesítés mennyiségétől függ. A legtöbb államban havonta fizetnie kell, ha nagy mennyiségű értékesítés van, de legalább negyedévente szinte minden államban. Győződjön meg róla, hogy időben fizet, hogy elkerülje a késedelmes fizetéssel járó bírságokat és szankciókat.

Néhány állam kedvezményt ad az eladási adók előre fizetésére. Ez minden bizonnyal valami, amit meg lehet vizsgálni, ha lehetséges.

Néhány tipp az értékesítési adókkal kapcsolatban

  1. Az értékesítési adókat a helyszín - vagy a hely, a vevő vagy az eladó - alapján határozzák meg. Melyik az Ön állapotától függ. További információért forduljon az állami bevételi ügynökséghez... Ellenőrizze a legfrissebb állami adókulcsokat, hogy megbizonyosodjon róla, hogy az adó teljes összegét terheli.
  2. Ha valaki meg akar vásárolni tőled, és azt mondja, hogy "viszonteladó" vagy "viszonteladásért" vásárolnak, érvényes forgalmazói engedélyt kell mutatniuk. Ha az állami adózási ügynökök megkérdőjelezik, győződjön meg róla, hogy az engedély másolatát megőrzi.

  1. Ha több helyen, az államokon belüli és az államok közötti üzleti tevékenységet folytat, vagy interneten értékesít, érdemes lehet egy online értékesítési adót igénybe venni, mint a TaxJar vagy az Avalara.

További információkért lásd a cikket az értékesítési adókkal kapcsolatos gyakori kérdésekre adott válaszokkal.


Videó A Szerző:

Kapcsolódó Cikkek:

✔ - Ismerje meg, hogyan működik a választottbírósági eljárás

✔ - Belső megtérülési ráta (IRR) és a nettó jelenérték

✔ - Anyagi részvétel egy vállalkozásban


Hasznos? Ossza Meg Ezt A Barátaiddal!