A Szerző Blogja Pénzügyi És Üzleti

Hogyan jelenthetem be a nagy készpénzes tranzakciókat az IRS-nek?

A készpénzes tranzakcióknak több mint 10.000 dollárt kell jelenteniük az IRS 8300-as formanyomtatványon


Az IRS 8300-as űrlap az Egyesült Államok kormányának a pénzmosással kapcsolatos nagyobb aggodalmának eredménye a 11. sz. A pénzmosás a pénzeszközöknek a jogellenes tevékenységekből származó pénzeszközök jogalanyok részére történő átutalásának gyakorlatát jelenti, különösen a terrorizmus támogatására.

A 2001-es Patriot-törvényt a 11. sz. A törvénynek való megfelelés "értékes információkat szolgáltat, amelyek megakadályozhatják az adókat megkerülőket és a drogkereskedelemből és egyéb bűncselekményekből profitáló személyeket", a Internal Revenue Service szerint.

De még azelőtt is, hogy 11/11-ig az Egyesült Államok kormánya aggasztotta a pénzmosást. A pénzmosás elleni védelemről szóló törvényt 1986-ban fogadták el. A jogszabályok nagy része a bankokra és más pénzügyi intézményekre irányult. Ugyanakkor a nagy készpénzes tranzakciók figyelemmel kísérésére vonatkozó rendelkezés is szerepel.

Kinek kell készítenie a készpénzes tranzakciós jelentéseket?

Bárki, aki olyan üzletben vagy üzletben van, aki egy tranzakcióban vagy többszörös tranzakcióban készpénzben 10 000 dollárt vagy többet kap, köteles jelenteni a pénz átvételét az IRS-nek. Az "üzleti" fogalma minden jogi struktúra, beleértve az egyéni vállalkozásokat és a vállalatokat is. A patriot törvény hatálya alá tartoznak a birtokok, a trösztök és a szövetségek is.

A jelentés formanyomtatványa 8300.

Mikor szükséges a 8300-as forma?

A 8300-as űrlap - a készpénzfizetésről szóló jelentés - Több mint 10 000 dollárt be kell nyújtani az IRS-nek, amely értesíti az összes olyan készpénzes kifizetést, amelyet az Ön vállalkozása kapott ebben az összegben vagy annál több. A készpénz érmék vagy pénznem. Nem foglalja magában a személyes ellenőrzéseket, és nem foglalja magában a pénztáros csekket, bankjegyeket, utazási csekket vagy 10 000 dolláros vagy annál nagyobb arcösszegű pénzátutalásokat.

A pénzügyi intézmények a FinCEN 112-es jelentést készítik el, amikor ezeket az eszközöket valutával vásárolják, így a 8300-as forma felesleges. A 8300-as formanyomtatvány akkor szükséges, ha az összege kevesebb, mint 10 000 dollár, de a teljes tranzakció összege meghaladja a 10.000 dollárt, és az egyenleget készpénzben fizetik.

Ezek az ügyletek gyakran bizonyos vállalkozásokban fordulnak elő, beleértve azokat is, amelyek ékszereket, bútorokat, vízi járműeket, repülőgépeket, autókat, ingatlanokat és biztosításokat értékesítenek. A záloghitelezők valószínűleg olyan helyzetekben találkoznak, amelyek a 8300-as formát igénylik, mint az ügyvédek és utazási irodák.

Kövesse ezt az ellenőrzőlistát annak megállapításához, hogy jelentést kell-e tennie:

  • Egy legalább 10 000 dolláros tranzakciót vagy kapcsolódó tranzakciókat vett részt, amelyek összege 10 000 dollár vagy annál több.
  • A befizetés egésze vagy egy része készpénzben történt.
  • A kifizetést átalányösszegben vagy egy éven belül fizetendő részletben kapták meg. Ha a fizetés részletben történik ugyanazon tranzakció felé, használja a teljes összeget, nem pedig az egyes részleteket.
  • A pénzt ugyanazon vevőtől vagy ügynöktől kapták.
  • A pénzt egyetlen tranzakció vagy kapcsolódó tranzakciók részeként kapták meg, mint például, ha mind a repülőjegyet, mind a szállodai szállást egy ügyfélnek utazási szakemberként foglalja le, és külön fizeti.

8300-as űrlap utasítások

A kifizetés kézhezvételétől számított 15 napon belül meg kell adnia annak a személynek a megfelelő adószámát vagy a társadalombiztosítási számát, akitől a készpénzt kapta, és a 8300-as formanyomtatványt. Ha a 15. nap hétvégére vagy törvényes ünnepre esik, a következő munkanapig van. Az űrlapot elektronikus úton továbbíthatja, vagy elküldi az űrlapot az IRS-nek a Detroit Számítógépes Központban, P.O. Box 32621, Detroit, MI 48232.

Ha bármilyen oknál fogva gyanús a tranzakcióval, akkor nem kell várnia a 8300-as űrlap feltöltésére. A lehető leghamarabb értesítse az IRS bűnügyi nyomozó osztályát.


Videó A Szerző:

Kapcsolódó Cikkek:

✔ - Mi az a Lloyd's of London és hogyan működik?

✔ - Hogyan számítsunk ki és használjunk fix díjat?

✔ - A sikeres Vendor kiválasztási folyamat


Hasznos? Ossza Meg Ezt A Barátaiddal!