A Szerző Blogja Pénzügyi És Üzleti

A készpénz konverziós ciklus (CCC) kiszámítása

Források konvertálása pénzáramba


A készpénzátalakítási ciklus az egyik legfontosabb mérőszám, amelyet egy vállalkozás tulajdonosának egy vállalat pénzforgalmi elemzése során kell kiszámítania. Az összes többi dolog egyenlő, jobb, ha rövidebb készpénzátalakítási ciklus van, mint egy hosszabb. Ez a vállalat likviditásának mértéke, de sokkal több is.

A készpénz konverziós ciklus

A készpénzátutalási ciklus (CCC) olyan folyamat vagy ciklus, ahol a vállalat leltárt vásárol, eladja a leltárt a számlán követelésként, majd összegyűjti a követelést, vagy készpénzre fordítja. A cégnek készpénzzel kell fizetnie a saját számlájára. A készpénzátutalási ciklus a készletek és a követelések készpénzre történő átváltási idejét, valamint azt, hogy mennyi időt kell fizetni a társaságnak, hogy szankciókat fizessen.

Létfontosságú, hogy a vállalkozás tulajdonosa kiszámítsa a készpénzátutalási ciklust. Azt mondja a tulajdonosnak, hogy hány nap áll fenn a készpénz vagy a tőke a cég üzleti folyamataiban. A készpénzátalakítási ciklus a működő tőke hatékonyságának mértéke.

A társaság készpénz konverziós ciklusának kiszámítása

A készpénz konverziós ciklus (CCC) kiszámítása: ciklus

A készpénzátutalási ciklus számítása három részből áll: készletből, követelésekből és kötelezettségekből. A készpénzátutalási ciklus kiszámításához először ki kell számítania a készletek és a követelések átváltási időszakát és a kötelezettségek halasztási időszakát.

A készletváltási időszak az az átlagos idő, amikor a leltárt késztermékké alakítják, és ezeket az árukat eladják. Itt van a képlet:

Készlet konverziós időszak = Készlet / Értékesítés naponta = # nap

A követelések beszedési periódusát az úgynevezett Days Sales Outstanding (DSO) vagy az átlagos gyűjtési időszaknak is nevezik. Azt is megemlítik, hogy néhány nap. Itt van a képlet:

Követelések beszedési periódusa (DSO) = Követelések / Értékesítés / 365 = # Napok

A Kötelezettségek elhalasztásának időtartama az az átlagos időtartam, amikor a vállalat beszerzi a beszállítóktól a beszerzésekhez szükséges anyagokat, anyagokat és munkaerőt, és mikor fizeti meg őket. Itt van a képlet:

Kötelezettségek Késleltetési időszak = Kötelezettségek / Áruk eladott / 365 = # Napok

Ezeket a három képletet és a mérleg- és eredménykimutatás adatait felhasználva kaptuk meg a készpénzátutalási ciklus kiszámításához szükséges információkat. Itt van a számítás:

Cash Conversion Cycle (CCC) = Készlet-átváltási időszak + követelések beszedési periódusa - Kifizetendő késedelmi időszak

Ez lényegében azt mutatja, hogy a vállalkozás tulajdonosa vagy pénzügyi vezetője mennyi ideig köt egy dollárt.

Az Ön igényeihez kapcsolódó készpénz konverziós ciklus kezelése

A vállalkozások gyorsan megtudják, hogy manipulálni tudják a készpénzátutalási ciklust. Mit akarsz tenni lerövidíti a készpénzátutalási ciklust úgy, hogy a pénzt a gyártási folyamat során ne kösse meg hosszabb ideig, mint szükséges. A készpénzátutalási ciklust lerövidítheti a készletváltási időszak és a követelések beszedési időszakának csökkentésével. Hogyan csinálod, hogy?

Próbálja meg gyorsítani a termelési folyamatot azáltal, hogy gyorsabban feldolgozza és értékesíti az árukat, és felgyorsítja a követelések beszedését. A kötelezettségek tekintetében lelassíthatja a kifizetéseit, de ne viseljen késedelmi díjat. A készpénzátutalási ciklus lerövidítése több üzleti tőkét fog felszabadítani.


Videó A Szerző:

Kapcsolódó Cikkek:

✔ - Adó-levonások az induló vállalkozások számára

✔ - Legfontosabb okok arra, hogy a mobileszközöket alkalmazzák

✔ - A 9 legjobb férfi ruha cipő vásárolni 2019-ben


Hasznos? Ossza Meg Ezt A Barátaiddal!